Πώς να λάβετε επιστροφή φόρου εισοδήματος και να κερδίσετε περισσότερα

2024 Συγγραφέας: Malcolm Clapton | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 03:52

Ένας ατομικός επενδυτικός λογαριασμός σάς επιτρέπει να λαμβάνετε έσοδα από επενδύσεις και να αποδίδετε έκπτωση φόρου έως και 52 χιλιάδες ετησίως. Ας δούμε πώς λειτουργεί με την εταιρεία.

Τι είναι ένας Ατομικός Επενδυτικός Λογαριασμός;

Το IIS είναι ένας λογαριασμός μεσιτείας με ειδικούς όρους για τον ιδιοκτήτη. Με τη βοήθειά του, μπορείτε να επενδύσετε χρήματα σε χρηματοοικονομικά μέσα με υψηλή πιθανή κερδοφορία.

Επιπλέον, το IIS σάς επιτρέπει να λαμβάνετε πρόσθετο εισόδημα λόγω έκπτωσης φόρου. Έτσι το κράτος ενθαρρύνει τους Ρώσους να μην κρατούν χρήματα κάτω από το μαξιλάρι τους, αλλά να τα επενδύουν στην οικονομία και να αγοράζουν τίτλους.

Πώς λειτουργεί;

Το IIS ανοίγει μέσω μιας μεσιτικής εταιρείας. Για παράδειγμα, αυτό μπορεί να βοηθήσει. Ο λογαριασμός θα εγγραφεί στο Χρηματιστήριο της Μόσχας. Μετά από αυτό, θα χρειαστεί να καταθέσετε χρήματα σε αυτό - όχι περισσότερο από 1 εκατομμύριο ετησίως και μόνο σε ρούβλια. Η ελάχιστη συνεισφορά δεν είναι περιορισμένη. Τα χρήματα μπορούν να μεταφερθούν ταυτόχρονα και τμηματικά.

Τα κεφάλαια μπορούν να επενδυθούν σε μετοχές, ομόλογα, νομίσματα. Θα λάβετε το δικαίωμα να υποβάλετε αίτηση για έκπτωση φόρου στις αρχές του επόμενου έτους και θα μπορείτε να διαθέσετε τα χρήματα αμέσως μόλις μεταφερθούν: δεν θα έρθουν στον επενδυτικό σας λογαριασμό, αλλά στον τραπεζικό σας λογαριασμό.

Είναι καλύτερα να μην κάνετε ανάληψη χρημάτων από τις υπηρεσίες IIS τα επόμενα τρία χρόνια, διαφορετικά θα χάσετε το δικαίωμα έκπτωσης φόρου.

Για να ανοίξετε έναν ατομικό επενδυτικό λογαριασμό, πρέπει να είστε φορολογικός κάτοικος της Ρωσικής Ομοσπονδίας - να παραμείνετε στη χώρα για τουλάχιστον 183 ημέρες το χρόνο (με εξαίρεση τους στρατιωτικούς και τους δημοσίους υπαλλήλους που βρίσκονται στο εξωτερικό για εργασία).

Τι συμβαίνει λοιπόν με την έκπτωση φόρου;

Σύμφωνα με το νόμο, ο κάτοχος ατομικού επενδυτικού λογαριασμού μπορεί να επιστρέψει τον φόρο εισοδήματος που καταβλήθηκε στο κράτος. Εν όλω ή εν μέρει - εξαρτάται από πολλούς παράγοντες.

Υπάρχει έκπτωση τύπου Β, στην οποία δεν φορολογούνται τα έσοδα από συναλλαγές τίτλων. Αυτή η επιλογή είναι κατάλληλη για έμπειρους επενδυτές που σχεδιάζουν να συναλλάσσονται ενεργά.

Είναι καλύτερο για τους αρχάριους να επιλέξουν μια κράτηση τύπου Α. Σε αυτήν την περίπτωση, εντός τριών ετών, θα σας επιστραφεί ετησίως το 13% του ποσού που καταθέσατε στο IIS για το προηγούμενο ημερολογιακό έτος. Είναι αλήθεια ότι υπάρχει ένας περιορισμός: το μέγιστο ποσό από το οποίο μπορείτε να λάβετε έκπτωση είναι 400 χιλιάδες ρούβλια. Δηλαδή, θα σας επιστραφούν όχι περισσότερα από 52 χιλιάδες ετησίως.

Σημασία έχει το κράτος να μην δίνει χρήματα, αλλά να τα επιστρέφει από τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων που πλήρωσες.

Δηλαδή πρέπει να έχεις επίσημες αποδοχές, από τις οποίες δίνεις το 13% στο κράτος. Δεν μπορείτε να επιστρέψετε περισσότερα χρήματα από όσα δώσατε.

Ας υποθέσουμε ότι ανοίξατε έναν ατομικό επενδυτικό λογαριασμό και καταθέσατε 400 χιλιάδες τον πρώτο χρόνο, 400 χιλιάδες τον δεύτερο και 200 χιλιάδες τον τρίτο.

Τον πρώτο χρόνο, ο μισθός σας προ φόρων ήταν 29 χιλιάδες ρούβλια. Για το έτος που πληρώσατε 45.240 ρούβλια για φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων. Και παρόλο που μπορείτε να πάρετε μια κράτηση από 400 χιλιάδες, θα επιστρέψετε μόνο 45 240 ρούβλια, τα οποία, ωστόσο, είναι ήδη πολλά.

Τον δεύτερο χρόνο χρεώσατε 44 χιλιάδες τον μήνα. Ο φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων ανήλθε σε 68.640 ρούβλια. Θα λάβετε μέγιστη κράτηση 52 χιλιάδων ρούβλια.

Τον τρίτο χρόνο, μπορείτε να επιστρέψετε το 13% των 200 χιλιάδων - 26 χιλιάδων.

Αντίστοιχα, για να λάβετε τη μέγιστη φορολογική έκπτωση των 52 χιλιάδων ρούβλια ετησίως, αρκεί να έχετε μισθό 33 334 ρούβλια πριν από τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων.

Μπορείτε να επιστρέψετε φόρο εισοδήματος το επόμενο έτος. Αλλά για αυτό πρέπει να έχετε χρόνο για να ανοίξετε έναν ατομικό επενδυτικό λογαριασμό και να μεταφέρετε χρήματα σε αυτόν μέχρι τα τέλη Δεκεμβρίου.

Είναι καλύτερα να μην καθυστερήσετε το άνοιγμα ενός λογαριασμού μέχρι την τελευταία στιγμή: θα χρειαστεί άλλη μια μέρα για να εγγραφεί το IIS στο χρηματιστήριο. Εάν έχετε χρόνο, τότε τον Ιανουάριο θα μπορείτε να υποβάλετε έγγραφα στην εφορία για έκπτωση φόρου.

Είναι δυνατό να ανοίξει ένα IIS το επόμενο έτος, μόνο σε αυτήν την περίπτωση η επιστροφή του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων θα πρέπει να αναβληθεί μέχρι το 2020.

Μπορώ να ανοίξω μια κατάθεση στην τράπεζα και να λάβω τόκους, γιατί χρειάζομαι IIS;

Εάν έχετε αποταμιεύσεις που δεν θα χρειαστείτε για τα επόμενα τρία χρόνια, ένας Ατομικός Επενδυτικός Λογαριασμός είναι μια εξαιρετική εναλλακτική λύση στη μακροπρόθεσμη επένδυση.

Σύμφωνα με την Κεντρική Τράπεζα, το μέσο σταθμικό επιτόκιο των καταθέσεων για περισσότερα από τρία χρόνια είναι 5,89%. Ας υποθέσουμε ότι βάλατε 150 χιλιάδες ρούβλια σε μια κατάθεση τώρα, αναφέρατε 100 χιλιάδες σε αυτήν σε ένα χρόνο και άλλες 100 χιλιάδες σε δύο χρόνια. Ως αποτέλεσμα, θα αποσύρετε 397.555 ρούβλια από τον λογαριασμό σας, αλλά μόνο εάν η κατάθεση ήταν με κεφαλαιοποίηση τόκου.

Στο IIS, μπορείτε να αναφέρετε όχι μόνο 100 χιλιάδες αποταμιεύσεις, αλλά και τα χρήματα που λαμβάνετε με τη μορφή έκπτωσης φόρου. Σε αυτή την περίπτωση, το δεύτερο έτος θα καταθέσετε 119.500, στο τρίτο - 115.535 ρούβλια. Ως αποτέλεσμα, σε τρία χρόνια θα κάνετε ανάληψη 385.035 από τον λογαριασμό σας. Προσθέστε την τελευταία αφαίρεση των 15 χιλιάδων σε αυτούς και θα έχετε 400 χιλιάδες ρούβλια στα χέρια σας.

Από πλευράς κερδοφορίας η διαφορά με την κατάθεση είναι ασήμαντη. Αλλά με τη βοήθεια ενός επενδυτικού λογαριασμού, μπορείτε να κερδίσετε επιπλέον χρήματα σε πράξεις με τίτλους, αλλά μια κατάθεση δεν θα σας δώσει μια τέτοια ευκαιρία. Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε ενδεχομένως να λάβετε πολύ περισσότερα με τις υπηρεσίες IIS.

Δεν καταλαβαίνω τίποτα από τίτλους, πώς μπορώ να επενδύσω;

Ο μεσίτης συνήθως προσφέρει έτοιμα προϊόντα που σας βοηθούν να επενδύσετε τα χρήματά σας κερδοφόρα. Με τη βοήθεια επαγγελματιών ασφαλείας, είναι πιο πιθανό να επιλέξετε επιλογές με υψηλές πιθανότητες απόδοσης. Για παράδειγμα, οι αναλυτές της ITI Capital προσφέρουν στους πελάτες τους διάφορες επενδυτικές επιλογές με διαφορετικά όρια εισόδου.

Μία από τις επιλογές -. Αυτή είναι μια έτοιμη λύση για έναν επενδυτή, ένα σύνολο τίτλων πολλών εταιρειών. Οι αναλυτές το συνθέτουν λαμβάνοντας υπόψη τους κινδύνους και τις πιθανές αποδόσεις των μετοχών και των ομολόγων. Ο ιδιοκτήτης του IIA μπορεί να επιλέξει το χαρτοφυλάκιο που του ταιριάζει.

Όπως πάντα όταν πρόκειται για τίτλους, όσο υψηλότερη είναι η πιθανή απόδοση, τόσο υψηλότεροι είναι οι κίνδυνοι. Η πιθανή απόδοση σε χαρτοφυλάκια μοντέλων με μέσο επίπεδο κινδύνου είναι έως και 48% ετησίως. Για να ξεκινήσετε να επενδύετε με τη βοήθεια αυτών των προϊόντων, αρκεί να έχετε τουλάχιστον 50 χιλιάδες ρούβλια στο IIS.

Για παράδειγμα, αποφασίσατε να επιλέξετε μια στρατηγική με τον χαμηλότερο κίνδυνο και επενδύσατε 100 χιλιάδες ρούβλια σε ένα χαρτοφυλάκιο μοντέλων. Το εισόδημα από το κουπόνι χρεώνεται σε ομόλογα. Σύμφωνα με τις προβλέψεις των αναλυτών, σε ένα χρόνο το χαρτοφυλάκιό σας θα κοστίσει 9% περισσότερο - 109 χιλιάδες ρούβλια. Θα λάβετε επίσης άλλες 13 χιλιάδες - έκπτωση φόρου 13% του κατατεθειμένου ποσού. Έτσι, θα αυξήσετε το κεφάλαιό σας κατά 22 χιλιάδες ρούβλια. Εάν βάλετε χρήματα στην τράπεζα σε μια κατάθεση στο 6%, θα λάβετε μόνο 6 χιλιάδες ρούβλια.

Εάν ο ατομικός λογαριασμός επένδυσης έχει περισσότερα από 300 χιλιάδες ρούβλια, μπορείτε να δώσετε προσοχή στην προστασία κεφαλαίου εκατό τοις εκατό. Η πιθανή κερδοφορία τους φτάνει το 28% ετησίως. Επιλέγετε μόνοι σας το περιουσιακό στοιχείο, την περίοδο επένδυσης και μπορείτε να προβλέψετε τη μεταβολή της τιμής του. Εάν η πρόβλεψη γίνει πραγματικότητα, μπορείτε να κερδίσετε χρήματα.

Αλλά ακόμα κι αν η στρατηγική δεν δικαιολογείται και δεν λαμβάνετε εισόδημα, τα επενδυμένα κεφάλαια θα επιστρέψουν πλήρως: μια συμφωνία με την ITI Capital εγγυάται την προστασία του κεφαλαίου. Μπορείτε επίσης να λάβετε έκπτωση φόρου.

Έχετε επενδύσει 400 χιλιάδες σε ένα δομημένο προϊόν για να αυξήσετε την αξία των μετοχών της Gazprom για ένα χρόνο. Αν σε 12 μήνες οι τίτλοι είχαν λιγότερη αξία από ό,τι προέβλεψες, θα είχες πάρει 400 χιλιάδες και 52 χιλιάδες από την έκπτωση φόρου.

Όμως η μετοχή ανέβηκε 24%. Με ποσοστό συμμετοχής 50%, κερδίζετε το 12% της επένδυσής σας - 48 χιλιάδες ρούβλια. Λαμβάνοντας υπόψη την επιστρεφόμενη φορολογική έκπτωση στο ποσό των 52 χιλιάδων ρούβλια, λάβατε 100 χιλιάδες ρούβλια από το IIS. Η επένδυση σε ένα δομημένο προϊόν είναι πιο ασφαλής από την απευθείας επένδυση σε μετοχές της Gazprom: αν απλώς αγοράζατε τίτλους και έπεφταν στην τιμή, θα είχατε χάσει μέρος της επένδυσής σας.

Οι συντηρητικοί μπορούν πάντα να επενδύσουν σε ομοσπονδιακά ομόλογα δανείου (OFZ). Με την αγορά τους, δανείζετε τα κεφάλαιά σας στο κράτος, επομένως ο κίνδυνος να τα χάσετε είναι ελάχιστος.

Η ετήσια απόδοση των OFZ υπολογίζεται τώρα κατά μέσο όρο στο 8% - υψηλότερη από αυτή των καταθέσεων. Μην ξεχνάτε την έκπτωση φόρου 13% του επενδυμένου ποσού.

Έχετε επενδύσει 100 χιλιάδες στο OFZ με ονομαστική αξία 1 χιλιάδες ρούβλια. Σύμφωνα με το Υπουργείο Οικονομικών, σε τρία χρόνια θα λάβετε 219,53 ρούβλια από κάθε ομόλογο - συνολικά 21.953 ρούβλια. Μαζί με την έκπτωση φόρου, το εισόδημά σας θα είναι σχεδόν 35 χιλιάδες. Αυτό είναι ένα κατά προσέγγιση ποσό, καθώς οι αριθμοί εξαρτώνται από τη συγκεκριμένη ημέρα που αγοράσατε το OFZ και άλλους παράγοντες.

Το IIS είναι μια καλή ευκαιρία να ξεκινήσετε να επενδύετε για όσους δεν το έχουν κάνει ποτέ. Αν ανοίξετε λογαριασμό τώρα, τα πρώτα οικονομικά αποτελέσματα θα φανούν στις αρχές του επόμενου έτους.