Πώς να πληρώσετε φόρους: τι πρέπει να γνωρίζει ένας τυπικός Ρώσος

2024 Συγγραφέας: Malcolm Clapton | [email protected]. Τελευταία τροποποίηση: 2023-12-17 03:52

Εάν δεν μεταφέρετε χρήματα στο κράτος, μπορείτε να χάσετε ακόμη περισσότερα.

Αυτό το κείμενο θα επικεντρωθεί στους φόρους για ιδιώτες - άτομα, πολίτες, εσείς και εμένα. Παρεμπιπτόντως, η πληρωμή φόρων αποτελεί συνταγματική υποχρέωση του Συντάγματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Ποιος φόρος εισοδήματος πρέπει να καταβληθεί

Τις περισσότερες φορές, αυτός ο φόρος κρύβεται πίσω από τη συντομογραφία φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων και, όπως υποδηλώνει το όνομα, καταβάλλεται από το εισόδημα που λαμβάνετε. Μπορεί να είναι:

• μισθός ή αμοιβές?
• έσοδα από την πώληση τίτλων·
• χρήματα από την ενοικίαση ακινήτων.
• εισόδημα από την πώληση διαμερίσματος ή αυτοκινήτου (υπάρχουν εξαιρέσεις εδώ, περισσότερα για αυτές παρακάτω).
• Κερδίζοντας το λαχείο·
• τα βραβεία και τα δώρα από εταιρείες και μεμονωμένους επιχειρηματίες είναι ακριβότερα από 4 χιλιάδες ρούβλια.
• ακίνητη περιουσία, αυτοκίνητο ή τίτλους που ελήφθησαν ως δώρο όχι από στενούς συγγενείς.

Ορισμένα εισοδήματα απαλλάσσονται από τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων. Αυτά περιλαμβάνουν επιδόματα, συντάξεις, υποτροφίες, αποπληρωμένα χρέη, περιουσία και μετοχές που λάβατε ως δώρο από στενούς συγγενείς ή από κληρονομιά, εισόδημα από την πώληση αυτοκινήτου και διαμερίσματος που έχετε στην κατοχή σας για περισσότερα από τρία χρόνια κ.λπ. Εάν έχετε πολλά ακίνητα, θα πρέπει να περιμένετε πέντε χρόνια από την ημερομηνία αγοράς για να πουλήσετε το καθένα αφορολόγητο.

Επιπλέον, μπορείτε να λάβετε φορολογικές εκπτώσεις για να μειώσετε το ποσό που υπόκειται σε φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων. Για τη στέγαση, αυτή είναι η τιμή στην οποία το αγοράσατε, ή 1 εκατομμύριο ρούβλια. Ο φόρος θα πρέπει να καταβληθεί μόνο στη διαφορά μεταξύ του εισοδήματος και του ποσού της έκπτωσης. Για αυτοκίνητο είναι 250 Άρθρο 220. Εκπτώσεις φόρου ακίνητης περιουσίας χιλιάδων.

Πώς υπολογίζεται ο φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων

Ο φορολογικός συντελεστής για τα περισσότερα είδη εισοδήματος είναι 13% του άρθρου 224 του φορολογικού κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Φορολογικοί συντελεστές. Αυτό σημαίνει ότι εάν πληρωθείτε με μισθό 50 χιλιάδων ρούβλια, τότε θα λάβετε μόνο 43 500 και τα υπόλοιπα θα μεταφερθούν στο κράτος. Για ορισμένα είδη εισοδήματος, το ποσοστό είναι 35%. Αυτά περιλαμβάνουν:

• Τα κέρδη και τα βραβεία από εταιρείες και μεμονωμένους επιχειρηματίες είναι περισσότερα από 4 χιλιάδες ρούβλια.
• Έσοδα από καταθέσεις σε ρούβλι με επιτόκιο που υπερβαίνει το επιτόκιο αναχρηματοδότησης κατά 5 μονάδες (τώρα είναι 11%) ή καταθέσεις σε ξένο νόμισμα με επιτόκιο 9%.
• Πληρωμή για τη χρήση χρημάτων μετόχων πιστωτικών καταναλωτικών συνεταιρισμών και τόκων δανείων σε καταναλωτικούς συνεταιρισμούς αγροτικών πιστώσεων. Αλλά μόνο η διαφορά μεταξύ του εισοδήματος βάσει της συμφωνίας και του δείκτη «επιτόκιο αναχρηματοδότησης + 5%» φορολογείται.
• Εξοικονόμηση τόκων κατά τη λήψη δανείου, εάν πρόκειται για υλική βοήθεια και (ή) το δάνειο έχει εκδοθεί από εργοδότη ή άλλο σχετικό οργανισμό. Και πάλι, δεν φορολογείται ολόκληρο το ποσό και η διαφορά μεταξύ του τόκου βάσει της συμφωνίας και του πραγματικού ποσού των τόκων είναι 9% για δάνειο σε ξένο νόμισμα ή ⅔ του επιτοκίου αναχρηματοδότησης.

Πώς και πότε να πληρώσετε φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων

Εάν το εισόδημά σας περιορίζεται στον μισθό σας, δεν χρειάζεται να κάνετε τίποτα. Ο φόρος υπολογίζεται, αφαιρείται και μεταφέρεται από τον εργοδότη. Εάν λάβατε επιπλέον εισόδημα, πρέπει πρώτα να ειδοποιήσετε σχετικά την εφορία. Για να το κάνετε αυτό, πρέπει να υποβάλετε μια δήλωση 3 ‑ NDFL - το Lifehacker έχει λεπτομερείς οδηγίες για το πώς να το κάνετε αυτό.

Πρέπει να υποβάλετε το έγγραφο πριν από τις 30 Απριλίου του έτους που ακολουθεί εκείνο στο οποίο λάβατε τα χρήματα.

Εάν αυτή η ημερομηνία είναι Σαββατοκύριακο, η προθεσμία μεταφέρεται στην επόμενη εργάσιμη ημέρα. Ο δεδουλευμένος φόρος πρέπει να καταβληθεί έως τις 15 Ιουλίου. Αυτό μπορεί να γίνει με διάφορους τρόπους:

• στον ιστότοπο της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας·
• μέσω μιας ειδικής στον ιστότοπο της FTS.
• μέσω κινητής ή ηλεκτρονικής τράπεζας ή απευθείας στο ίδρυμα·
• επί;
• μέσω πολυλειτουργικών κέντρων·
• στο ταχυδρομείο.

Υπάρχουν πλεονεκτήματα φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων

Δεν υπάρχουν παροχές, αλλά υπάρχουν εκπτώσεις. Μπορείτε να επιστρέψετε μέρος του φόρου που καταβλήθηκε ή ολόκληρο το ποσό, εάν έχετε παιδί, αγοράσατε σπίτι, σπουδάσατε έναντι αμοιβής ή λάβατε ιατρική περίθαλψη κ.ο.κ. Αυτό δεν μπορεί να ειπωθεί με λίγα λόγια. Οπότε είναι καλύτερα να ανοίξετε αμέσως δύο χρήσιμα υλικά στην επόμενη καρτέλα και να τα διαβάσετε όταν τελειώσετε με αυτό το κείμενο.

Ποιοι φόροι ακινήτων πρέπει να πληρωθούν

Ποια περιουσία φορολογείται

Ακίνητα

Εάν είστε κάτοχος του Κώδικα Φορολογίας της Ρωσικής Ομοσπονδίας Κεφάλαιο 32. Φόρος ακίνητης περιουσίας για ιδιώτες, πρέπει να πληρώσετε φόρο ακίνητης περιουσίας. Τέτοια αντικείμενα περιλαμβάνουν:

• Σπίτι;
• διαμέρισμα ή δωμάτιο?
• γκαράζ ή θέση στάθμευσης·
• ενιαίο συγκρότημα ακινήτων?
• κατασκευή σε εξέλιξη;
• οποιοδήποτε άλλο κτίριο ή δομή.

Ο φορολογικός συντελεστής κυμαίνεται από 0,1% έως 2% - όλα εξαρτώνται από την περιοχή και την κτηματολογική αξία του ακινήτου. Όσο πιο ακριβό είναι, τόσο υψηλότερο είναι το ποσοστό.

Ο νόμος προβλέπει εκπτώσεις του Κώδικα Φορολογίας της Ρωσικής Ομοσπονδίας Άρθρο 403. Η διαδικασία για τον προσδιορισμό της φορολογικής βάσης με βάση την κτηματολογική αξία των φορολογητέων στοιχείων. Κατά τον υπολογισμό του φόρου σε διαμέρισμα ή τμήμα κατοικίας, η τιμή των 20 τετραγωνικών μέτρων αφαιρείται από το συνολικό κόστος, για ένα δωμάτιο ή μέρος ενός διαμερίσματος - 10 τετραγωνικά μέτρα, για ένα σπίτι - 50 τετραγωνικά μέτρα. Και ήδη το υπόλοιπο φορολογείται.

Μεταφορά

Οι ιδιοκτήτες αυτοκινήτων, γιοτ, μοτοσικλετών, οχημάτων χιονιού, μηχανοκίνητων πλοίων, αεροπλάνων και άλλων μεταφορικών μέσων πληρώνουν το άρθρο 358 του Κώδικα Φορολογίας της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Αντικείμενο της φορολογίας είναι ο φόρος μεταφοράς.

Ο φόρος εξαρτάται από τον τύπο μεταφοράς και την ισχύ του κινητήρα. Κάθε ιπποδύναμη (κιλό ώθησης κινητήρα αεριωθουμένων, ένας τόνος κυκλοφορίας οχήματος κ.λπ.) υπολογίζεται σε ρούβλια. Ο φορολογικός συντελεστής καθορίζεται από τις περιφερειακές αρχές. Ωστόσο, η όρεξή τους περιορίζεται στο δεκαπλάσιο του φορολογικού κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας Άρθρο 361. Οι φορολογικοί συντελεστές είναι το μέγεθος του συντελεστή που καθορίζεται στον φορολογικό κώδικα. Για παράδειγμα, ο ιδιοκτήτης ενός αυτοκινήτου με χωρητικότητα έως 100 ίππους δεν μπορεί να χρεωθεί περισσότερα από 25 ρούβλια ανά ίππο.

Γη

Οι ιδιοκτήτες οικοπέδων που βρίσκονται στην επικράτεια μιας πόλης, χωριού ή άλλου δημοτικού σχηματισμού πληρώνουν τον Φορολογικό Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας Άρθρο 389. Το αντικείμενο της φορολογίας είναι ο φόρος γης.

Ο φόρος υπολογίζεται από την κτηματολογική αξία. Οι συντελεστές δεν μπορούν να υπερβαίνουν το 0,3% για γη κατοικιών και κοινοτικών υπηρεσιών, αγροτεμάχια, εξοχικές κατοικίες, κήπους, προσωπικά βοηθητικά οικόπεδα και τελωνειακές εκτάσεις, 1,5% για άλλα αντικείμενα.

Πώς και πότε να πληρώσετε τους φόρους ακινήτων

Η εφορία αποστέλλει ενιαία ειδοποίηση για την ανάγκη πληρωμής φόρου ακινήτων. Θα έρθει μέσω ταχυδρομείου ή θα εμφανιστεί στον προσωπικό σας λογαριασμό στον ιστότοπο της FTS πριν από την 1η Νοεμβρίου. Οι φόροι πρέπει να πληρωθούν έως την 1η Δεκεμβρίου. Ο ευκολότερος τρόπος για να το κάνετε αυτό, πάλι, είναι στον ιστότοπο της φορολογίας.

Υπάρχουν κίνητρα φόρου ακίνητης περιουσίας

Τόσο οι ομοσπονδιακές όσο και οι τοπικές εξαιρέσεις ισχύουν για τους φόρους ιδιοκτησίας και γης. Για μεταφορές - μόνο περιφερειακά.

Εάν δεν θέλετε να εμβαθύνετε στους νόμους, μπορείτε να ελέγξετε εάν δικαιούστε ένα επίδομα στην Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία.

Για παράδειγμα, άτομα με αναπηρίες της πρώτης και δεύτερης ομάδας, διάφοροι τύποι στρατιωτικού προσωπικού και οι συγγενείς τους, συνταξιούχοι και άλλοι πολίτες μπορούν να υποβάλουν αίτηση για παροχές φόρου περιουσίας. Εάν δεν αναζητάτε εύκολους τρόπους, ο κατάλογος των ομοσπονδιακών αποδεκτών παροχών για φόρο περιουσίας βρίσκεται στο άρθρο 407 του φορολογικού κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, άρθρο 407. Φορολογικά οφέλη του Φορολογικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, γη - στο άρθρο 391 του Φορολογικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, άρθρο 391.

Για να επωφεληθείτε από το προνόμιο, πρέπει να ειδοποιήσετε την εφορία για το δικαίωμά σας. Μπορείτε να υποβάλετε αίτηση στον ιστότοπο της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας στον προσωπικό σας λογαριασμό, ακολουθώντας τη διαδρομή: "Καταστάσεις ζωής" → "Αίτηση για παροχή".

Τι άλλοι φόροι υπάρχουν

Παραπάνω είναι οι φόροι που σχεδόν όλοι θα αντιμετωπίσουν με τον ένα ή τον άλλο τρόπο σε διαφορετικές στιγμές της ζωής. Όλα όμως δεν περιορίζονται σε αυτούς. Για παράδειγμα, κάποιος που παρέχει τακτικά υπηρεσίες έναντι χρημάτων μπορεί να πληρώσει φόρο επί του επαγγελματικού εισοδήματος. Εάν εγγραφεί ως ελεύθερος επαγγελματίας, θα πρέπει να πληρώσει όχι το 13%, αλλά το 4–6% των εισπραχθέντων ποσών. Είναι αλήθεια ότι αυτός είναι διαθέσιμος Ομοσπονδιακός νόμος της 15ης Δεκεμβρίου 2019 αριθ. Περιφέρειες Μόσχας και Καλούγκα, καθώς και στη Δημοκρατία του Ταταρστάν (Ταταρστάν) μόνο για κατοίκους 23 περιοχών.

Επιπλέον, υπάρχουν επιλογές πληρωμής που δεν ονομάζονται φόροι, αλλά η ουσία αυτού δεν αλλάζει πολύ. Για παράδειγμα, η κληρονομιά δεν υπόκειται σε φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων, αλλά πρέπει να πληρώσετε ένα κρατικό τέλος.

Τι θα συμβεί αν δεν πληρώσετε φόρους

Τίποτα καλό. Εάν δεν υποβάλετε φορολογική δήλωση όταν είναι απαραίτητο, το πρόστιμο θα είναι 5% του Φορολογικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας Άρθρο 119 του μη καταβληθέντος ποσού φόρου για κάθε μήνα καθυστέρησης, αλλά όχι λιγότερο από 1.000 ρούβλια και όχι περισσότερο από 30 % του οφειλόμενου ποσού. Για κάθε ημέρα καθυστέρησης στις πληρωμές φόρων, θα πρέπει να πληρώσετε πρόστιμο - 1/300 του επιτοκίου αναχρηματοδότησης της Κεντρικής Τράπεζας. Τώρα είναι 0,02%.

Τέλος, μπορεί να επιβληθεί πρόστιμο για φοροδιαφυγή κατά 20% του Άρθρου 122 του Κώδικα Φορολογίας της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Παράλειψη πληρωμής ή ελλιπής πληρωμή ποσών φόρου. Και αν μπορείτε να αποδείξετε ότι το κάνατε επίτηδες, οι κυρώσεις θα είναι 40%.

Όλες οι οικονομικές κυρώσεις είναι επιπλέον των φόρων που πρέπει ακόμα να πληρώσετε.

Εάν τα τελευταία τρία χρόνια οφείλατε τουλάχιστον 900 χιλιάδες (και αυτό είναι περισσότερο από το 10% όλων των φόρων σας), μπορεί να σας προσελκύσει το άρθρο 198 του Ποινικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Διαφυγή ατόμου από την πληρωμή φόρων, αμοιβές και (ή) ιδιώτη - πληρωτής ασφαλίστρων από την πληρωμή της υποχρέωσης ασφαλίστρων. Πρόκειται για πρόστιμο 100-300 χιλιάδων ρούβλια (μερικές φορές - εισόδημα για περίοδο από 18 μήνες έως τρία χρόνια), ή έως ένα έτος καταναγκαστικής εργασίας, έως έξι μήνες σύλληψη ή έως και ένα χρόνο φυλάκιση.

Τι να θυμάστε

• Εάν λάβετε εισόδημα από το οποίο ο εργοδότης δεν πληρώνει κρατήσεις, πρέπει να δηλώσετε αυτές τις αποδείξεις έως τις 30 Απριλίου και να πληρώσετε φόρο έως τις 15 Ιουλίου.
• Πριν δηλώσετε εισοδήματα ελέγξτε αν πρέπει να γίνει και αν είναι φορολογητέο. Υπάρχουν πολλές παραχωρήσεις στους νόμους.
• Εάν έχετε σπίτι, αυτοκίνητο ή γη, πρέπει να πληρώσετε φόρους ιδιοκτησίας. Αυτό πρέπει να γίνει πριν από την 1η Δεκεμβρίου.
• Το κράτος έχει προβλέψει πολλά οφέλη για τους φόρους ακινήτων. Ελέγξτε αν είστε στη λίστα με αυτούς που έχουν ελαφρυνθεί. Εάν ναι, θα πρέπει να ενημερώσετε την Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία.
• Αν δεν πληρώσεις φόρους, καταλήγεις να δώσεις πολύ περισσότερα χρήματα από όσα «εξοικονομήσατε».